Вы купили квартиру. Вложили туда все свои накопленные деньги, взяли ипотеку. Остались практически без средств.
Рассказываю, как вернуть до трети вложенных денег.
Молодая пара купила в общую совместную собственность квартиру. Приобрели за 5 млн рублей. При этом 1 млн рублей были свои, они пошли в качестве первоначального взноса. И 4 млн рублей взяли в ипотеку под 8,7% годовых.
Согласно Налогового кодекса семья может рассчитывать на налоговые вычеты при покупке квартиры.
Оба супруга работают официально. Это важно для получения налоговых вычетов.
Какие налоговые вычеты можно получить от государства.
1️⃣ и 2️⃣ 13 % с покупки квартиры.
Этот имущественный налоговый вычет при покупке жилья положен каждому собственнику, имеющему облагаемый НДФЛ доход. Есть лимит, выше которого вычет уже не положен. На каждого по 2 млн рублей.
В нашем примере квартира стоит 5 млн рублей. Она в собственности обоих супругов. Т.е. лимит 4 млн рублей по 2 млн на каждого. Теоретически вернуть можно 13% от 4 млн рублей.
Это 520 тысяч рублей, на каждого по 260 тысяч.
‼️ В нашей ситуации это два налоговых вычета по одному на каждого супруга.
3️⃣ 13 % от общей суммы процентов по ипотеке
Имущественный налоговый вычет за ипотечные проценты также причитаются каждому собственнику.
Их можно получить один раз в жизни и сейчас тоже есть лимит, 3 млн рублей.
Государство вернет до 13% от фактически уплаченных процентов, но суммарно не более 390 тысяч рублей. Заявляться на имущественный вычет по процентам можно каждый год, пока платите ипотеку. Для этого нужно в ФНС представлять справку об уплаченных ипотечных процентах.
«Наша» семья заплатила за первый год по процентам ~340 тыс рублей. Значит, налоговый кэшбек будет ~45 тыс рублей.
Это третий налоговый вычет.
4️⃣ 13 % от суммы уплаченных страховых взносов.
Согласно подпункта 3 ст.219 Налогового Кодекса РФ налогоплательщики могут получать налоговый вычет за страхование жизни, точнее, за добровольное страхование жизни. Если вы присоединились к комплексному страхованию, а банки такое очень часто практикуют, то вычет не получите, т.к. страхователем должен быть сам заемщик.
Налоговый вычет за страхование жизни предоставляется, если срок страхового договора — не менее пяти лет.
И здесь есть ограничение, сумма расходов на страхование должна быть не более 120 тыс рублей в год.
На примере «нашей» семьи посчитаем.
Наша пара взяла в кредит 4 млн рублей. Сумма страховки, пусть она будет 1% от суммы кредита, получится ~40 тыс рублей. 13% от этой суммы — 5,2 тыс рублей. Это за первый год, потом сумма страховки уменьшается с учетом снижения остатка долга по кредиту, и, соответственно, уменьшается сумма вычета.
И это четвертый налоговый вычет.
За год семья вернет 520000+45000+5200=570200 рублей.
Это примерно 10% от вложенных в покупку денег. Дальше семья сможет получать кэшбек за проценты по ипотеке и по страховке. Примерно по 50 тысяч рублей в год (но эта сумма будет уменьшаться).